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伟德国际官网_伟德手机版客户端-www.weide8.com - 校本培训录音整理之专题十五:华庭抑或囹圄——积累家庭财富的刑法红线
发布时间: 2017-12-11      访问次数: 10

校本培训录音整理之专题十五:

华庭抑或囹圄——积累家庭财富的刑法红线


主讲:雷蕾

时间:2017126日(周三)1430

地点:学术报告厅

主办:教务处、法律与知识产权学院、教师发展中心

主持人:李小红

主讲人简介:雷蕾,曾任职于南京市雨花台区人民检察院,先后任办公室副主任,人民监督员办公室主任,研究室主任,检察委员会办公室主任,侦查监督科科长,公诉科科长,检察员,检察委员会委员。现就职于北京市盈科(南京)律师事务所律师,刑民交叉专业法律事务部主任。具有丰富的办案经验,尤擅办理刑民交叉疑难复杂案件,成功办理3000余件各类刑事案件,担任南京市栖霞区安监局以及南京市栖霞区栖霞街道、燕子矶街道下辖11个社区,扬子江药业集团南京海陵制药有限公司、龙潭港集装箱公司、江苏中能燃气有限公司等多家单位的法律顾问。在检察院期间曾荣立个人三等功1次、个人嘉奖2次,多次荣获南京市检察机关先进个人等,撰写上百篇调研文章,分别被国家、省、市级刊物发表。

主持人:各位老师,各位同学下午好!在讲座正式开始之前,先给大家讲个我经手的案子,有一个大学女老师月薪1万多,但是她每月只能支配2000元用于生活。为什么?因为她多年前嫁给一个多金、能干,对她非常好的钻石王老五。她的丈夫也就是我的当事人,在经营公司的过程中,经常拿家庭的财产作为担保,进行融资。后来因为公司财务操作出现问题,被控非法吸收公众存款罪而入狱。同时不但他的家庭财产全部被执行还债,他妻子这个大学老师的工资也在执行之列。此案甚至影响到了他的兄弟姐妹。大家知道,对于个体来说,一个人身权一个财产权,都是和我们息息相关的权利,但因为专业原因,我所接触的这类案子相对较少,还形不成一个整体的概念,对这种与我们基本权利有重大联系的社会现象无法形成很好的理论分析,而我们今天的主讲雷律师长期接触这类案件。她曾经是雨花台检察院的检察官,办理过3000多件各类刑事案件,职业发展如日中天的时候,她选择了重新挑战新的职业,进入律师行业,现在担任事务所的刑民交叉专业法律事务部的主任,十几家单位的法律顾问,重要的是她还有丰硕的研究成果,先后发表一百多篇调研文章。所以说雷律师是一个典型的,明明可以靠颜值吃饭,但是非要靠才华,明明可以靠才华混日子,但是她还非常努力的优秀职业人,她的理论功底深厚,实践经验丰富,接下来,我们就以热烈的掌声欢迎她为我们分享她的见闻!!


主讲人:各位老师、同学,下午好。李博士太客气了,实际我今天讲得东西理论性并不高,只是分享我的一些工作所得。感谢大家抽出宝贵的一个多小时的时间,来到我的报告现场。我先做一个自我介绍,我现在职务北京市盈科(南京)律师事务所律师,刑民交叉专业法律事务部主任,主要办理刑事案件,也办理一些民事案件,我是三年前辞职成为律师的。我曾经在检察院是一名检察官,我是公诉人,指控犯罪,三年之后当了律师,我现在是辩护人的角色,开始为我的当事人,为被告人、犯罪嫌疑人的合法权益斗争。我这二十年的工作,基本都是和各式各样的犯罪、形形色色的被告人打交道。在座的都是大学教师和学生,说起犯罪似乎离我们很遥远。而且说起犯罪,大部分人第一反应会想起杀人、偷东西、抢劫、诈骗等,这些是丑恶的,离我们普通人、特别是我们大学校园很遥远的事。大家想到的犯罪,一般是刑法理论中所称的“自然犯”。但随着社会生活方式的多样化,越来越多的“法定犯”可能会出现在我们的生活中。如危险驾驶罪很容易达到,同学们不小心打架找掉2个牙也是故意伤害罪了,轻伤二级标准到了,还有我们办了信用卡恶意透支1万以上可能就涉嫌犯罪了,此外还有买二手车一定要到正规场所去办理手续,如果在不正规的地方买车,低于市场价的,可能涉嫌掩饰隐瞒犯罪所得罪,还有在大学学霸替考,现在有代替考试罪,当然大家也不用担心,必须是法律规定的国家考试,才可能是犯罪。这些例子说明,犯罪离我们并不遥远,有时一不小心就可能触犯刑法。

说起被告人,天生的犯罪人其实很少,大多数犯罪都有社会原因。其中之一就是不了解刑法的规定,在生活工作中不小心触犯,从而身陷囹圄,刑法并不是说你不了解就不触犯,你触犯了就是犯罪。当前犯罪频发,一方面和刑法法条越来越多越来越细有关,另一方面也和经济领域,也就是在赚钱过程中,过于追求经济利益有关。这也是我今天报告的主题——积累家庭财富的刑法红线,想要表达的。我想用下面这最近的司法实践中,常见的多发的八个案例,向大家展示,这些人并不是常见的犯罪人,他们是高学历的、有良好财富目标追求的人,他们如何在不自觉地情况下,变成了犯罪人的?他们的故事,他们的教训可以给我们一个非常大的警示,以后无论是在处在哪个行业,是通过创业、投资、办公司等哪种方式赚钱,都应该了解一些基本的刑法常识,绝不碰触刑法底线。

第一,一个校园贷引发的“非法拘禁罪”案例。这是我代理的一个简单的案件,小耿是南京江宁某高校的学生,因为家境比较好,常拿父母的钱去借给同学收取利息来赚钱。小杨是小耿相邻高校的学生,小杨的朋友小陈向小耿借款3500元,小杨作为小陈担保人。后小陈一直未还钱,小耿就转而向小杨要钱。2016917日,小耿和其他几个同学在地铁站将小杨带至江宁某小区一间房间,采用喷辣椒水、戴手铐、殴打等手段限制小杨人身自由,直到他支付22300元后才让其离开。后小耿因非法拘禁罪被判处有期徒刑一年二个月。从我当事人来说,他自己并没有意识到自己的问题,他认为他是受害人,因为别人不还钱,才要求对方还的。这个罪是比较简单。《刑法》第二百三十八条规定的非法拘禁罪很明确:非法拘禁他人或者以其他方法非法剥夺他人人身自由的,处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利。具有殴打、侮辱情节的,从重处罚。犯前款罪,致人重伤的,处三年以上十年以下有期徒刑;致人死亡的,处十年以上有期徒刑。使用暴力致人伤残、死亡的,依照本法第二百三十四条、第二百三十二条的规定定罪处罚。为索取债务非法扣押、拘禁他人的,依照前两款的规定处罚。  国家机关工作人员利用职权犯前三款罪的,依照前三款的规定从重处罚。

刑法的规定有点抽象不够细,我的当事人当时不清楚。在刑法中还有更为细化的规定:1.非法剥夺他人人身自由24小时以上的;2.非法剥夺他人人身自由,并使用械具或者捆绑等恶劣手段,或者实施殴打、侮辱、虐待行为的;3.非法拘禁,造成被拘禁人轻伤、重伤、死亡的;4.非法拘禁,情节严重,导致被拘禁人自杀、自残造成重伤、死亡,或者精神失常的;5.非法拘禁3人次以上的;6.司法工作人员对明知是没有违法犯罪事实的人而非法拘禁的;7.其他非法拘禁应予追究刑事责任的情形。我给他讲了这些以后他是很清楚自己是触犯法律了。

校园贷现象还是很严重的,我国规定一年利息不能超过36%24%法律是支持的,再高是不可以的。从借款人角度看,一些校园网贷平台比贷款本身的高利率更令人恐怖的, 是其催款方式。这些公司采取的催款方式,往往是各种骚扰、胁迫、跟踪、盯梢、非法拘禁甚至包括某些更加极端的手段,迫使借款者 不得不东奔西走举新债还旧债,从而极大地威胁借款者的人身自由和安全。从出借人的角度看,律师提醒广大学生,无论是作为借款方,还是贷款方,看似方便快捷的校园贷,绝非“花明天的钱,圆今天的梦”这般简单,非法高利贷得不到法律支持,陷入纠纷时,决不能使用非法手段要债或消债,要学会拿起法律武器来维护自身的合法权益。

第二,互联网金融P2P与“非法吸收公众存款罪”。非法吸收公众存款罪是我们司法实践中很容易遇到的一个罪名。我给大家讲的这个案子,是我最近办理的,当事人是一个老太太,某机关干部李科长自2014年退休后一直在某投资理财公司购买理财产品。该投资公司对外宣传参与了多家企业投资项目,不仅获得了大量荣誉,其公司也在多家省级媒体宣传自己的合法、合规性,还主办、协办了各种会议、晚会和比赛。该投资公司许诺以年化6%-12%不等的收益回报给投资人。李科长本人对金融了解甚少,受该公司对外宣传误导且听该公司领导介绍公司证照齐全,受银行、金融办监管,并且在银行有两个亿的风险抵押金的情况下,认为该投资公司合法、正规。自2015年开始,以业务主管身份加入该公司。她在公司期间,不仅自己投资近400万,还吸收亲属及其他客户投资2800万。投资人投资资金在无任何第三方有效监管的情况下全部进入公司负责人实际控制的个人银行账户内,被其任意支配。后来李科长及该公司负责人都因涉嫌非法吸收公众存款被检察机关移送审查起诉。

  她是一个非常正直的人,有学历有文化,事发后还带着大家去派出所报案,结果去了再没有出来,直接被抓。我对她说你以前没有从事过金融工作,你不懂其中的国家禁区。她说她只是看到他们宣传。P2P本是为了实现普惠金融的一个创新,它的初衷是让每个人都有获得金融服务的权利,能真正地把理财和贷款带到了普通民众的身边。它的出现,填补了我国目前传统金融业务功能上的缺失,让那些被银行理财计划和贷款门槛拒之门外的工薪阶层、个体户、农村的贫困农户、大学生等人群也有机会享受金融服务。

自国家鼓励互联网金融创新, P2P平台雨后春笋般发展迅速, 但随着东方创投、e租宝等一批互联网金融公司因涉嫌非法集资被立案调查以来, 国家监管政策日益严厉, 相继出台系列文件明确P2P平台的合规要求, 众多如拆分债权、自融、虚假标的等行为均被认定为非法吸收公众存款行为, 涉嫌违规和刑事犯罪。

实践中,一些机构打着P2P(即点对点网络借款)的旗号,采用虚假宣传手段,一方面强调借款人项目规模大、前景好、收益高、 风险低、回报快等;另一方面则弱化项目的审批瑕疵、保障不稳、模式非法,甚至掩饰标的虚假,具有极强的欺骗性。实际上,很多号称做P2P网贷的平台客观上突破了“金融信息中介”这一属性,它们由最初的独立信息中介平台向融资担保平台转变,不仅直接参与资金募集,甚至成立空壳公司,并以这些公司的名义为个人资金使用募集资金。此外,有些P2P平台还以虚假的项目募集资金,并随意支配、使用和挥霍资金,这就无法保证投资人的资金安全,无法保证有充足的资本应对消费者的赎回。

在家庭参与投资P2P项目中如何避免风险?大家一要问有证照的就可靠吗?这不一定。司法实践中,有些非法集资者具有工商税务登记,但无从事金融业务的牌照。二要问有些公司承诺的年化收益率不是特别高,是不是低一点的就安全呢? 还是不一定。年化收益率高低并不是判断投资项目安全与否的标准,年化收益率低也不一定合法。

总体来说,需做到3个警惕:1、承诺“还本付息”应警惕。实际上,股权投资、基金投资、合伙经营均须风险共担,投资有风险,承诺还本付息的要警惕。2、面向公众、不设门槛的投资项目应警惕。在街道社区发放小广告等利用公开方式面向不特定多数人进行宣传,不关心投资人是否为合格投资者,不关心投 资人是否具有风险识别能力,不进行风险提示,这样的投资项目要警惕。3、超范围经营应警惕。准备投资时,投资者应核对相关机构的工商经营范围,对范围内无发售理财产品的要警惕。

有很多人想不通,你认识的问题和触犯法律是两个概念,你要清楚法律的规定,我一年接触十几起这类案件。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条规定违反国家金融管理法律规定,向社会公众(包括单位和个人)吸收资金的行为,同时具备下列四个条件的,除刑法另有规定的以外,应当认定为刑法第一百七十六条规定的非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款:()未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金;()通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传;()承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报;()向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传,在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的,不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。

同时规定实施下列行为之一,符合本解释第一条第一款规定的条件的,应当依照刑法第一百七十六条的规定,以非法吸收公众存款罪定罪处罚:()不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的,以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的;()以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的;()以代种植(养殖)、租种植(养殖)、联合种植(养殖)等方式非法吸收资金的;()不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的,以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的;()不具有发行股票、债券的真实内容,以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的;()不具有募集基金的真实内容,以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的;()不具有销售保险的真实内容,以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的;()以投资入股的方式非法吸收资金的;()以委托理财的方式非法吸收资金的;()利用民间会、社等组织非法吸收资金的;(十一)其他非法吸收资金的行为。

第三条规定:非法吸收或者变相吸收公众存款,具有下列情形之一的,应当依法追究刑事责任:()个人非法吸收或者变相吸收公众存款,数额在20万元以上的,单位非法吸收或者变相吸收公众存款,数额在100万元以上的;()个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的,单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的;给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的;()个人非法吸收或者变相吸收公众存款,给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的,单位非法吸收或者变相吸收公众存款,()造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的,属于刑法第一百七十六条规定的数额巨大或者有其他严重情节:()个人非法吸收或者变相吸收公众存款,数额在100万元以上的,单位非法吸收或者变相吸收公众存款,数额在500万元以上的;()个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的,单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的;()个人非法吸收或者变相吸收公众存款,给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的,单位非法吸收或者变相吸收公众存款,给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的;()造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。

非法吸收或者变相吸收公众存款的数额,以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额,可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款,主要用于正常的生产经营活动,能够及时清退所吸收资金,可以免予刑事处罚;情节显著轻微的,不作为犯罪处理。

也就是说人数够、金额够都可能触犯此罪,起刑点较低,一定要自己注意让家人也注意。

  第三,微商的微分销模式与“组织、领导传销活动罪。微商的微分销模式是以介绍加盟代理返现、从下线销售数据返现等推广模式的微商微分销系统出现后,很多公司利用微分销系统及微信朋友圈的社群关系实现了快速裂变式扩张,有的公司短短几个月就能实现数百万人的加盟,加盟费及产品销售数据都呈几何倍增。20155月,王贤注册山东青岛华美文化发展有限公司,同年5月至8月初,他以该公司名义在微信平台注册成立“粉丝帝国”“实战专家”“青岛范儿”“微销之家”公众账号。微信用户关注这些公众号,通过向王贤公司银行账户缴纳9.6元或者9.9元的方式获得初级会员资格,初级会员往下发展三级会员均可得到相应比例返利,返利比例逐级递减。上述4个微信公众号共吸收会员18万余人,直接或间接收取会员缴纳的传销资金180余万元。法院认为,王贤的行为已构成组织、领导传销活动罪。

该罪法律规定的很明确,以前是租房子,关起来洗脑,天天讲,限制、引诱别人,交会费,发展下线,这是传统的方式,以前发展规模很大,现在到了网上,但无论什么形式,本质不变。《刑法》规定的是,组织、领导以推销商品、提供服务等经营活动为名,要求参加者以缴纳费用或者购买商品、服务等方式获得加入资格,并按照一定顺序组成层级,直接或者间接以发展人员的数量作为计酬或者返利依据,引诱、胁迫参加者继续发展他人参加,骗取财物,扰乱经济社会秩序的传销活动的行为。根据《禁止传销条例》第七条规定下列行为,属于传销行为:(一)组织者或者经营者通过发展人员,要求被发展人员发展其他人员加入,对发展的人员以其直接或者间接滚动发展的人员数量为依据计算和给付报酬(包括物质奖励和其他经济利益,下同),牟取非法利益的;(二)组织者或者经营者通过发展人员,要求被发展人员交纳费用或者以认购商品等方式变相交纳费用,取得加入或者发展其他人员加入的资格,牟取非法利益的;(三)组织者或者经营者通过发展人员,要求被发展人员发展其他人员加入,形成上下线关系,并以下线的销售业绩为依据计算和给付上线报酬,牟取非法利益的。

其组织内部参与传销活动人员在三十人以上且层级在三级以上的,应当对组织者、领导者追究刑事责任。组织、领导多个传销组织,单个或者多个组织中的层级已达三级以上的,可将在各个组织中发展的人数合并计算。组织者、领导者形式上脱离原传销组织后,继续从原传销组织获取报酬或者返利的,原传销组织在其脱离后发展人员的层级数和人数,应当计算为其发展的层级数和人数。

下列人员可以认定为传销活动的组织者、领导者:(一)在传销活动中起发起、策划、操纵作用的人员;(二)在传销活动中承担管理、协调等职责的人员;

(三)在传销活动中承担宣传、培训等职责的人员;(四)曾因组织、领导传销活动受过刑事处罚,或者一年以内因组织、领导传销活动受过行政处罚,又直接或者间接发展参与传销活动人员在十五人以上且层级在三级以上的人员;(五)其他对传销活动的实施、传销组织的建立、扩大等起关键作用的人员。

以单位名义实施组织、领导传销活动犯罪的,对于受单位指派,仅从事劳务性工作的人员,一般不予追究刑事责任。

对传销组织的组织者、领导者,具有下列情形之一的,应当认定为刑法第二百二十四条之一规定的“情节严重”:(一)组织、领导的参与传销活动人员累计达一百二十人以上的;(二)直接或者间接收取参与传销活动人员缴纳的传销资金数额累计达二百五十万元以上的;(三)曾因组织、领导传销活动受过刑事处罚,或者一年以内因组织、领导传销活动受过行政处罚,又直接或者间接发展参与传销活动人员累计达六十人以上的;(四)造成参与传销活动人员精神失常、自杀等严重后果的;(五)造成其他严重后果或者恶劣社会影响的。

其他参与者不追究刑事责任,但可能会追究行政责任。无论今后做什么,千万不要用这种方式赚钱。

  第四,音乐、手游APP与“侵犯著作权罪”。下面我们有知识产权专业的学生,现在我们专门有一章就是知识产权犯罪。这类犯罪和传统犯罪不一样,现在很多互联网创业公司坚信互联网的分享精神,通过开设APP平台供用户免费上传下载音乐、影视、游戏、书籍等,但在著作权的授权审核环节缺失, 放任用户上传下载未经授权的音乐、影视、游戏、文字作品等, 平台自身则通过收取会员费、广告费等方式获取盈利。

  有这样一个案子:25岁的赵小哥是四川人,他经营的“我爱音乐网”的网站上共有两万多首歌曲。很多歌曲他是通过百度搜索下载下来后传上去的。网上可免费试听,但用户如需下载就需要输入手机号码,其后手机会收到一条短信,根据操作提示便会产生相应的费用。赵小哥在该网站开设期间,通过点击广告链接和提供铃声下载服务,非法获利人民币4000多元。经法院审理后认为,被告人赵小哥以营利为目的,未经著作权人许可,复制发行他人音乐作品,其行为已经构成了侵犯著作权罪。被告人赵某最终被判处有期徒刑8个月,缓刑16个月,并处罚金5千元。

这种形式的犯罪,在我们现实的网络上存在的比较多,很多人贪图牟利的目的开办网站,没有经过著作权人的许可,把音乐作品、歌曲放到网站上,供别人播放视听,并且牟利。但要注意,这类犯罪起刑很低,数量一旦达到五百首以上,或者违法所得在3万元以上、经营数额在5万以上、点击量在5万次以上、或者注册会员达到1000人以上就构成了犯罪要受到刑事处罚。数量达到上述数字的5倍以上,就可能判处三年以上有期徒刑。

第五,跨境电商、进口商品、代购与“走私普通货物、物品罪”。我们看这一个案例:2012年下半年,荀伟通过朋友介绍认识张达深,这个人不是大陆人,开始从张达深处购买爱马仕手提包等物品。二人间的交易模式主要为,张达深在欧洲、韩国等地采购爱马仕等品牌手提包、钱包、手表等货物,并将货物信息发送给荀伟,荀伟通过微信向张达深订购所需货物。订购货物后,张达深在香港将货物交给林斐(英文名“Judy”),由林斐掌控的“水客”团伙随身携带货物从深圳口岸入境后快递至荀伟处,而货物包装和商品标签、证书等由张达深安排人员在香港直接邮寄至荀伟指定地点。荀伟将所收货物通过淘宝店铺及微信朋友圈发布信息等方式在国内销售。自201312月至20159月,荀伟、张达深通过上述方式逃避海关监管,走私进口品牌手提包、钱包、手镯、手表等货物,偷逃应缴税款共计人民币27206547.95元。可以说非常巨大,法院审理后认为,被告人荀伟、张达深均已构成走私普通货物罪。均被法院判处有期徒刑十一年,并处罚金1200万元。这就是典型的代购犯罪。很多人是购买方,当代购的时候要注意。

  本案当事人,实际有放任行为的,虽然没有明知货源。随着自贸区的设立,进口商品贸易近年也日常火爆,电商从事进口商品销售,或从事跨境电商业务,都面临进口商品采购问题。在进货渠道上“水货”(也即未经正式报关, 走私入境的商品货物)的价格有明显优势, 如果商家在进口环节为节省成本偷逃关税, 或者直接购买走私入境的货物, 可能构成“走私普通货物、物品罪”。同时,《刑法》规定,在他人实施走私行为的情况下, 直接向走私人非法收购走私物品的, 明知他人从事走私活动而提供贷款、资金运输等便利的, 将以走私罪论处。同时法律规定偷逃应交税额10万以上就立案,50万判三年以上,250万判十年以上。如此来看,本案其实给他们判的算轻的。

第六,购买发票与“虚开增值税专用发票罪”。大家以后如果自己创业或开公司,会接触更多的税方面的适应。增值税专用发票以前是有死刑的,现在最高处刑是无期,因为这个罪你可以从国家那里拿钱,简单讲就是你可以从国家骗钱。当然我们虚开普通发票也是犯罪,虚开税款数额在1万以上,就可以被立案。50万以上三年以上,250万以上十年以上。虚开普通发票100份以上,或者虚开金额40万以上。就是犯罪。

《刑法》第二百零五条规定的虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、

抵扣税款发票罪类型很多:虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的是此罪行为,虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票,是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的。不管那种行为都可能是犯罪。

  这个案件,张总是某公司的股东, 与朋友聊天时, 朋友提出需要找些增值税专用发票冲进项, 张总想起手机上曾收到过类似的开票广告短信, 于是热心帮朋友联系开票事宜。通过张总, 其朋友联系上增票代开公司, 购买了500余万发票用于抵扣税款; 此后, 张总和其朋友均因涉嫌虚开增值税专用发票罪被公安机关立案侦查, 并刑事拘留。

我们在跟很多企业经营者交流过程中发现,企业为了生存发展,很多都有冲抵进项成本的需求,甚至可以讲,很多企业都有过购买发票的经历,他们认为只要不是买假发票做账, 是真的发票并在税务局完成进项抵扣就没事了, 而这些虚开的行为往往成为定时炸弹, 一旦某日该开票公司被查, 历史以往开出去的所有发票都会被追索,不少企业被查的都是几年前已经抵扣掉的专票,公司老板也被牵连承担刑事责任。大家记住任何和发票有关的行为一定要规范,我付了钱才能开票。

第七,随意使用公司资金与“职务侵占罪”。以后大家开公司一定要注意公

司和个人的财产要分开,不管什么类型的公司。公司财产个人不能使用。不能以为公司是自己的,公司的钱想怎么花就怎么花。这是一个简单的案子:有一位股东胡总,自己占公司50%的股份,也是公司法人代表,他为个人消费、炒股等需要,从公司拿了200余万资金,并在帐上记录对外付款,同时找了相关凭证发票把账平掉。后来,胡总以职务侵占罪被立案调查。律师在与其沟通中发现,他认为自己占公司一半股权,公司财产本就有自己一半,使用公司资金就是使用自己的钱,根本没意识到是犯罪行为。

现在职务侵占罪和贪污罪相似,在贪污罪修改后,对此罪也作了修改,现在贪污罪立案标准是3万元,职务侵占立案标准是6万元。100万以上5年以上有期。《刑法》第二百七十一条规定公司、企业或者其他单位的人员,利用职务上的便利,将本单位财物非法占为己有,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大的,处五年以上有期徒刑,可以并处没收财产。《公司法》规定:董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程,对公司负有忠实义务和勤勉义务。董事、监事、高级管理人员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入,不得侵占公司的财产。董事、高级管理人员不得有下列行为:()挪用公司资金;()将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储;董事、高级管理人员违反前款规定所得的收入应当归公司所有。

公司高管在公司内部处于较高的地位,受到的监管力度小,财务、管理制度对其约束性也不强,所以即便他们有时候行为比较随意,也不会为他人制止,尤其是动用公司资产的时候。

法律上规定,公司是独立法人,并不是股东或高管的私人财产,要动用使用公司的资产,应当要做好相应的财务账目,并不得损害公司其他股东或其他相关人的利益,否则可能构成职务侵占罪或挪用资金罪。

第八,银行贷款资料不实与“骗取贷款罪”。大家记住向银行贷款资料不实涉及两个罪名,一是“骗取贷款罪”,一个是“贷款诈骗罪”。彭某系某公司职工;孔某系某经贸有限公司专门负责办理汽车消费贷款业务的工作人员。彭某通过孔某采用伪造收入证明、银行流水账、营业执照、房产证等证明文件的手段骗取了金额46.5万元、还款期限36个月的购车贷款,孔某所在公司在扣除相关费用后,将余款转给彭某。彭某在如期归还了10个月后,因生意亏本、资金链断裂等原因无力继续偿还贷款而逃匿。经法院依法审判,二被告人行为已构成骗取贷款罪。分别判处被告人彭某、孔某有期徒刑一年零六个月,缓刑二年,并处罚金人民币两万元。

这个罪起刑很低,给银行造成直接经济损失20万以上立案。骗取贷款罪是《刑法修正案(六)》新设罪名,是刑法第一百七十五条规定的多种犯罪之一,“以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等,给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。”

以上只是一小部分,刑法共468条罪名,有个小段子说“所有快速致富的方法,都在刑法里面”。当然这是开玩笑,但至少告诉我们不要规避法律去致富,我们要合法赚钱。犯罪导致家庭破碎、夫妻离异、子女失教、父母失侍,希望在坐各位永远用不上我,永远也不要想起我这个刑辩律师。

最后,简单讲一下,万一不幸,警察叔叔有请时,需要注意的事项,这一点很重要,因为我们不能肯定一生没有可能被带走协助查案:1.要求知道“警察”的姓名、性别、警号、徽章、所属单位和长相特征,并将这些信息告知家人。2.告诉家人:12小时后联系哪个律师,律师的联系方式在哪里?3.不要跟警察发生冲突。因为我们国家有个防害公务罪。4.确定被带往地点是刑侦、经侦大队、派出所、检察院还是其他部门。5.被讯问或调查谈话最长只能24小时,之后要么出示拘留证送看守所,要么放人。6.“不强迫自证其罪”。也不说猜测性的、评论性的话。7.注意第一次讯问或被拘留时,必须宣布权利义务告知书,上面有很多权利列举,两点你一定要重视,即你可以聘请律师,你有无重大疾病。8.仔细查看并修改笔录,如果有任何与自己讲的不一样的地方,要求更正,否则拒绝在笔录上签字。所有笔录都是今后可能作为指控你犯罪的证据。我们遇到的很多情况人让他签字就签字,摁手印就摁手印,到最后想推翻是很难的。9.被刑讯逼供、疲劳审讯了,到看守所后第一时间向驻所检察官投诉,让他记录,以备后查。如果有伤要在看守所例行检查时陈述并要求记录。10.到看守所后,第一时间要求见律师。

主持人:大家有什么需要交流的可以尽管提问,有时候我们一直疑惑的问题对专业的人来说可能就是简单的几句话。

问:我想问一下,您刚才提到的几个金融犯罪是故事还是过失,我记得有个科长,她不认为自己的犯罪,不是故意的?

答:我知道你的意思了,非法吸引公众存款罪,我描述的感觉可能像一个过失犯罪,但我国法律现在的规定,以及实践处理,总得趋势是更加严格,即使自以为过失,也归到放任性的故意里面,你一个没有任何金融经验的人,加入公司你不做审查,也没看到有金融资质证书,最后给公众千万造成的了巨额损失,那你应该承担相应的责任。实践处理不是我们课本上所讲的过于自信的过失、疏忽大意的过失、直接故意、间接故事四大类,实践的作法很多时候,你应当怎样你没有怎样,就按放任的故意来处理的。

问:我想问一下您刑讯逼供这个问题怎么看?中国目前有没有刑讯逼供?

答:这个话题很敏感,我现在正在给南理工的研究生上刑事证据的专题,其中有个很重要的专题就是非法证据的排除。非法证据的排除是我国从2012年刑事诉讼法修改以来才增加的一个制度,这个制度分二个方面,一个是对刑讯逼供和类似刑讯逼供手段所获取的口供的证据强制性排除,即一旦发现或发现可能是刑讯逼供的,都排除。还有一种是非法取证而获取的证据,法院不是强制性排除而是裁量性排除,法院认为太严重影响公正会让检察院补充证据,或说明情况。你讲的是第一种,2017年两高又出台一个新规定,把刑讯逼供和类似刑讯逼供的手段的范围进一步扩大。比如长时间不让睡觉,饿人、晒人等手段而获取的证据都在排除之列。仅刑讯逼供罪好理解,但实践中真正用到的是非法证据的排除判定,让刑事侦查人员对刑讯逼供没有兴趣,因为你刑讯逼供而获得的证据没有价值。你要说在司法实践中彻底杜绝刑讯逼供,我认为在短时间肯定不可能完成没有,但是这二十年来,这种行为越来越少了,大部分案件关注点可以往诱供方面注意了,而不是刑讯逼供。

问:现在检察院是不是只有公诉职能?没有反贪职能了?

答:我国宪法规定的检察院的职能是法律监督机关,在宪法没有改变之前,检察院的职能是法律监督不会改变。但法律监督职责是比较概括的,落实到具体,原来有反贪污反渎职,原来针对国家公职人员犯罪是由检察院负责侦查的这是一块。还有批准逮捕是由检察院负责,第三块则是公诉职能,第四块是民事行政诉讼的监督,主要承担对法院判决生效的民、行判决可撤诉。此外,还有执法监督, 如对看守所工作、监狱工作的监督,监督法院的工作,如法院判处缓刑的人,执行刑罚开展的如何?这些都是检察院的职能。现在确实存在监察委的问题,将来监察委设置后,检察院职务犯罪的一部分职能会被其他部门接管。

主持人:今天时间已经不早了,我们不能再继续占用雷律师的时间了,但我建议大家记住雷律师的手机号,将来有什么学习上的、生活上困难方便请教于她。

主讲人:谢谢大家。